Өзін-өзі жұмыспен қамтығандарға арналған несиелер: ажырасу ма, жоқ па?

Өзін – өзі жұмыспен қамтығандар-бұл билік кәсіпкерлік қызметке ұқсас, бірақ заңды тұлғаны тіркеусіз, яғни «өздері үшін»жұмыс істейтін адамдарға сілтеме жасау үшін ойлап тапқан жаңа экономикалық категория.

Өзін-өзі жұмыспен қамтығандар не істейді?

Бұл жұмысшылар тобын анықтау қажеттілігі миллиондаған адамдар «өздерін» иемденгендіктен туындады. Бұл қазір салық төлеуден жалтарып жатқан әлеуетті салық төлеушілер. Ел экономикасы ұзаққа созылған дағдарыста болғандықтан және билік бұл мәселені шеше алмайтындықтан, салық базасын кеңейту туралы ойлану керек: зейнеткерлік жасты ұлғайту немесе бұл жағдайда күтушілерге, күтушілерге және фрилансерлерге салық салу. Көп жағдайда олар өз жұмыстары үшін аз ақша алады, әлеуметтік төлемдерді талап етпейді және көбінесе олардың «өзін – өзі жұмыспен қамтуы» тек толық емес жұмыс күні болып табылады, сондықтан олар бұл әрекеттің барлығын (интернет арқылы жұмыс істеу) қандай да бір жолмен рәсімдеу туралы ойламайды.

Сурет. 1

Шын мәнінде, «өзін-өзі жұмыспен қамтығандар» атауының заңды анықтамасы жоқ. Бірақ бұл жоқ санат үшін заң қазірдің өзінде жазылған. Заңның бәрінің қандай да бір атаулылығы болуы үшін, 2019 жылы аймақтық ерекшеліктерді ескере отырып, өзін-өзі жұмыспен қамтығандар қызмет көрсететін адамдар екенін нақтылады:

• үй шаруашылығын жинау және жүргізу бойынша;
• балаларға, қарттарға, науқастарға және мүгедектерге күтім жасау бойынша.
• мал жаю;
• киім жөндеу;
• үй-жайларды жөндеу;
• әрлеу жұмыстары және құрылыс;
• фотосуреттер;
• тұрмыстық техниканы жөндеу;
• үй және бақша жабдықтарын жөндеу.
• тәрбиешілер;
• шаштараздар.

Бірақ өзін – өзі жұмыспен қамту идеясы белсенді түрде насихатталуда, ал кейбір фрилансерлер-копирайтерлер, дизайнерлер және басқалары оның белсенді талқылауына қосылды. Кейбіреулер өзін-өзі жұмыспен қамтыған ретінде ресми түрде рәсімделді, дегенмен бұл қажет емес. Мұның бәрі кейбір аймақтарда 2028 жылға дейін созылатын эксперимент болып табылады. Бірақ кез-келген кәсіптің өзін-өзі жұмыспен қамтыған адамдарын, егер оларда жұмыс беруші болмаса және жалдамалы жұмысшылар болмаса, тізім заңмен белгіленген осы қызмет түрлерін қоспағанда, қарапайым түрде қарастыруға болады:

• акцизделетін тауарлар мен міндетті таңбалауға жататын тауарларды өткізу;
• жеке, үй және осыған ұқсас қажеттіліктер үшін пайдаланылған мүлікті сатуды қоспағанда, тауарлар мен мүліктік құқықтарды қайта сату;
• пайдалы қазбаларды өндіру және сату;
• делдалдық қызмет;
• басқа тұлғалардың пайдасына төлемдерді қабылдай отырып, тауарларды жеткізу жөніндегі қызметтер (тауарларды сатушы ККТ чегін беретіндерден басқа);
• жылжымайтын мүлік пен көлікті сату;
• тұрғын емес жылжымайтын мүлікті жалға беру;
• нотариустың, адвокаттың, бағалаушының, төрелік басқарушының қызметі.

Сондай-ақ, өзін-өзі жұмыспен қамтығандар осы мәртебе шегінде қалу үшін жыл ішінде жылына 2,4 миллион рубль, яғни айына 200 мың рубль максималды кіріс алмауы керек. Егер мұндай сома болса, онда қызметкер қарапайым жеке кәсіпкер ретінде тіркелуі керек.

Қазір Мәскеуде және Мәскеу облысында, Калуга облысында және Татарстан Республикасында тұратын адамдар ресми түрде өзін-өзі жұмыспен қамти алады. Ал 2020 жылдың 1 қаңтарынан бастап Санкт-Петербург, Ленинград, Воронеж, Волгоград, Нижний Новгород, Омбы, Новосібір, Ростов, Самара, Сахалин, Свердловск, Тюмень, Челябі облыстарының, Красноярск және Пермь облыстарының, Ненецк, Ханты-Мансийск, Ямало-Ненец автономиялық округтері мен Республикаларының тұрғындары өзін-өзі жұмыспен қамтығандар мәртебесіне сене алады Башқұртстан.

Өзін-өзі жұмыспен қамтыған азаматтардың міндеттері

Жобаға сәйкес, жалдамалы жұмысшылары жоқ жеке кәсіпкерлерге және ЖК тіркеусіз тауарлар мен қызметтерді сатудан табыс табатын азаматтарға салынатын салық, егер фрилансер тауарларды сатса немесе жеке тұлғаларға қызмет көрсетсе, 4% және заңды тұлғалармен жұмыс істесе, 6% құрайды. Өзін-өзі жұмыспен қамтығандар үшін сақтандыру сыйлықақылары ерікті болып табылады. Сондай – ақ, бұл санаттағы адамдар жеке табыс салығы мен ҚҚС төлеуден босатылады, ал медициналық, әлеуметтік сақтандыру қорларына және зейнетақы қорына сақтандыру жарналары ерікті болып табылады. Сондай-ақ, өзін-өзі жұмыспен қамтығандар есеп беруден және кассаларды сатып алудан босатылады, бірақ сіз «менің салығым»мобильді қосымшасы арқылы чектер жазып, кірістер есебін жүргізуіңіз керек. Егер табыс болмаса, онда өзін-өзі жұмыспен қамтығандарға төлем жасалмайды.

Өзін-өзі жұмыспен қамтыған адам салық салығына бармай-ақ, «менің салығым»мобильді қосымшасы арқылы салық салығына тіркелуі керек. Өзін-өзі жұмыспен қамтығандарды тексеру жүзеге асырылмайды, ал салық төлемдерін бақылау мен есепке алуды өзін-өзі жұмыспен қамтығандардың өздері ұсынады. Салық өзін — өзі жұмыспен қамтығандарды тексермейді-олар өз әрекеттерін өз бетінше бақылауы керек және кез-келген уақытта өзін-өзі жұмыспен қамтыған мәртебеден бас тартуға болады.

Жоғарыда аталған аймақтардағы Эксперимент 2028 жылдың 31 желтоқсанына дейін жалғасады. Осы уақытта билік салық ставкаларын көтермеуге уәде береді. Жаңа мәртебеге қатысты ештеңе толық шешілмегеніне қарамастан, банктер қазірдің өзінде азаматтардың осы нақты санатына назар аударуда. Потенциалды, өзін-өзі жұмыспен қамтығандар өте перспективалы несие нарығы. Мұндағы кірістер аз және тұрақсыз, яғни несиеге деген қажеттілік туындайды. Оларды төлеу қиынға соғады, бұл өсімпұлдар, айыппұлдар және т.б. үшін үлкен мүмкіндіктер береді. Бірақ әзірге өзін-өзі жұмыспен қамтығандардың банктерге несие беру үшін жеткілікті заңды негіздері жоқ.

Өзін-өзі жұмыспен қамтығандарды несиелеу

Негізінде, фрилансерлік несие бұл қарапайым тұтынушылық несие, бірақ оны фрилансерге алу кез-келген ресми жұмыспен қамтылған адамға қарағанда әлдеқайда қиын. Бұл өзін-өзі жұмыспен қамтығандардың басты мәселелерінің бірі. Кәдімгі фрилансер, егер ол үшін қашықтан жұмыс істемесе және негізгі қызмет болса, оның кірісін растай алмайды. Әрине, фрилансер өзінің тұрақты табысын растайтын кейбір құжаттарды ұсына алады, мысалы, карта үзінділері сияқты ұзақ уақыт бойы жеткілікті үлкен және үздіксіз. Бірақ банктердің мұндай құжаттарды несиелеу үшін жеткілікті деп бағалауы екіталай, өйткені олар ресми емес.

Сурет. 2

Несие берушілер өзін-өзі жұмыспен қамтыған адамның төлем қабілеттілігін жоғары бағалайтын белгілі бір мүмкіндік бар, егер ол жылжымайтын мүлікке құжаттар ұсынса, ресми түрде жұмысқа орналастырылған кепілгерлерді тартса, қарыз алушының жеке кірісі шынымен жоғары және тұрақты болады. Банк кішігірім несиеге адал бола алады, бірақ өзін – өзі жұмыспен қамтыған адамға маңызды несие-ипотека немесе үлкен ақша сомасын алу мүмкін емес. Бірақ несие алу мүмкіндігін арттыратын кейбір әрекеттер бар. Бұл қосымша кірістер туралы анықтама, бірлескен қарыз алушы (ресми жұмыспен қамтылған адам), талап етілетін соманың 50%-дан астамының бастапқы жарнасы немесе несие беруші банктегі салым болуы мүмкін. Әрине, сізде оң несие тарихы болуы керек (несиелік тарихты тексеріңіз).

Өзін-өзі жұмыспен қамтығандарға арналған несиелік ұсыныстар

Фрилансерлерге арналған арнайы несиелер жоқ, банктер әдеттегі тұтынушылық несиелерді ұсынады. Дегенмен, 13.09.19 № ЕД-4-20/18515 хатына сәйкес Банктер өзін-өзі жұмыспен қамтығандардың анықтамаларын табыс туралы анықтамалармен қатар қабылдай алады, бірақ олар қабылдамайды. Сонымен, әзірге «өзін-өзі жұмыспен қамтыған несиелер» туралы кез-келген хабарландыру (сурет. 1) сіз «ажырасу» деп санауға болады – назар аударудың маркетингтік айласы және басқа ештеңе жоқ.

Бірақ кейбір банктер өзін-өзі жұмыспен қамтыған клиенттердің ағынына дайындалуда. Мысалы, Сбербанк фрилансер ретінде тіркелуге болатын бетті ұсынады, өзін-өзі жұмыспен қамтуға қатысты кейбір сұрақтарға жауаптар ұсынылады. Бірақ ешқандай банктік қызмет, несиелер немесе несиелер ұсынылмайды. Сбербанкте бірнеше ұсыныстар бар, олардың мақсаты фрилансерлердің жұмыс режиміне жақын. Мысалы, кез-келген мақсатқа арналған несие. Несие бағытталған аудиторияға жеке кәсіпкерлер кіреді. Ставкалар сомаға байланысты өзгереді:

• 12,9-дан 19,9-ға дейінгі мөлшерлеме бойынша 30 мыңнан 300 мың рубльге дейінгі несие%;
• 11,9-16,9 мөлшерлемесі бойынша 300 мыңнан 1 миллион рубльге дейінгі несие%;
• 11,90-12,90% мөлшерлемесі бойынша 1 миллионнан 5 миллион рубльге дейінгі несие.

Құжаттар ретінде Сбербанк 2-Жеке табыс салығы және 3-жеке табыс салығы нысаны бойынша анықтаманы, банк нысаны бойынша анықтаманы/жұмыс берушіге сұрау салуды, мемлекеттік мекемелердің қызметкерлері үшін жұмыс беруші ұйымның нысаны бойынша анықтаманы, зейнетақы қорынан немесе табысты растау үшін зейнетақы есептейтін өзге де органнан анықтаманы талап етеді. Қарыз алушының жеке басын растайтын құжаттар: уақытша тіркеу туралы куәлік, еңбек кітапшасы, паспорт, өтініш-сауалнама. Фрилансер теориялық тұрғыдан қолдана алатын жалғыз жеңілдік-бұл еңбек кітапшасының көшірмесінің орнына соңғы жұмыс орнынан келісімшарттың / келісімшарттың көшірмесі берілуі мүмкін, бірақ Ресей Федерациясының заңнамасында еңбек кітапшасының болмауына жол берілген жеке тұлғалар үшін ғана.

Жеке қосалқы шаруашылық үшін одан да қатаң шарттар ұсынылады. Сонымен қатар, несиенің мақсаты, идея бойынша, Өзін – өзі жұмыспен қамтуға жақын – «жеке қосалқы шаруашылықты дамыту және жүргізу». Мұндай несие алу үшін сізге жеке тұлғалардың кепілгерлігі қажет. ставканың бір ғана нұсқасы бар-17% ставка бойынша 30 мыңнан 1,5 миллион рубльге дейін. Еңбек кітапшасын ештеңемен алмастыруға БОЛМАЙДЫ. Мұндай шарттар банктердің қазір өз бетімен айналысуға тырысатын адамдарды қалай қабылдайтынын жақсы көрсетеді-ең жақсы шарттарда сіз өзін-өзі жұмыспен қамтығаннан гөрі жұмыссыз ретінде несие алуға тырысуға болады. Сондықтан фрилансерлер үшін ең жақсы нұсқа анықтамасыз несие алу болуы мүмкін.

Тинкофф Банкінің кепілсіз және кепілгерсіз тұтынушылық несиесі (сурет. 2), оны алу үшін тек төлқұжат қажет. Кірісті растау тұтынушылық несие алудың міндетті шарты емес. Базалық мөлшерлеме 12% құрайды, бірақ әр жағдайда жеке есептеледі. Банк несие беру мақсаттары туралы сұрамайды және 2 миллион рубльге дейін беруге дайын.

Газпромбанк «жеңіл» несие ұсынады, ол үшін жұмыс өтілін растау талабы бар, бірақ сонымен бірге еңбек кітапшасын міндетті түрде беру шарты жоқ. Алайда, қарыз алушыға 2-Жеке табыс салығы бойынша анықтаманы немесе жұмыс берушіге банк/сұрау салу нысаны бойынша анықтаманы таңдау үшін негізгі табысты растау қажет болады. Банк жылдық 9,5% – бен 3 миллион рубльге дейін бере алады.

ICD-ден «кез-келген мақсатқа» несие ең қолайлы болып көрінеді. Несие сомасы жылдық 9,9% – бен 5 миллион рубльге дейін. Мақсатты аудитория-заңды тұлғаны тіркеу мерзімі 1 жылдан асатын Мәскеу мен Мәскеу облысының жеке кәсіпкерлері. Яғни, бұл үшін жеке кәсіпкерді рәсімдеу қажет болады. Бұл мәртебе ең жақын, бірақ өзін-өзі жұмыспен қамтыған адамға тең емес. Бірақ кейбір фрилансерлер Жеке кәсіпкерлікті ресімдейді, соның ішінде несие алу үшін.

Сурет. 3

Қарыз алушыдан негізгі кірісті растау талап етілмейді. Жұмыспен қамту туралы құжаттарды ұсыну міндетті емес (бірақ қажет). Жеке куәліктерден банк паспортты және таңдауға болатын екінші құжатты қабылдай алады: зейнетақы куәлігі, Москвичтің әлеуметтік картасы, Жүргізуші куәлігі, жұмысқа Рұқсат қағазы, қауіпсіздік қызметкерінің қызметтік куәлігі, теңізшінің дипломы немесе төлқұжаты және т.б.

Салыстырмалы түрде қолайлы нұсқа Шығыс банктен 9%-бен 500 мың рубльге дейінгі «жедел несие» болуы мүмкін (сурет. 3). Оны алу үшін негізгі кірісті растау қажет емес, төлқұжат пен өтініш-сауалнама қажет, бірақ 3 айлық жұмыс өтілі қажет.

Ұқсас шарттардағы несиелерді «анықтамаларсыз» тағы бірнеше банк ұсынады. Бірақ бір уақытта еңбек өтілі жоқ немесе еңбек кітапшасы жоқ және кірісті растамайтын несие берушілер жоқ. Несие картасын алу әлдеқайда оңай. Сірә, оны алуда ешқандай қиындықтар болмайды. Банктер карталарды барынша таратуға мүдделі және клиенттің ресми төлем қабілеттілігін аса мұқият зерттемейді. Сондықтан несие картасын алу, егер ол банкпен несиелік және ақшалай қарым-қатынасқа түсуді күте алмаса, фрилансердің шығуы болуы мүмкін. Сонымен қатар, егер фрилансер несие картасын мұқият төлесе, бұл оның несие тарихына жақсы әсер етеді және бұл кез келген жағдайда үлкен несиені қарастырған кезде плюс болуы мүмкін.

Эксперимент жүргізілетін аймақтарда ресми салық мәртебесі бар өзін-өзі жұмыспен қамтығандар даму немесе басқа мақсаттар үшін несие алуға көбірек мүмкіндіктерге ие. Басқа аймақтарда бұл қиын болады. Қажет болса, мұндай жағдайдан шығудың қисынды жолы клиенттің төлем қабілеттілігін растауға аз көңіл бөлетін МҚҰ-ға жүгіну болуы мүмкін. Бірақ бұл үшін Сіз жоғары пайызбен төлеуіңіз керек.

Отзывы